来源:正保会计网校
发布时间:2016-06-12
第七章 基金的估值、费用与会计核算
知识点二:基金资产估值的重要性
由于基金份额净值是开放式基金申购、赎回金额的计算基础,直接关系到基金投资者的利益,这就要求基金份额净值的计算必须准确。
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基金份额净值必须是公允的。
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