36.资金来源与运用表：资金来源：贷款：建设期分年包括本息

自有资金：包括建设期自有资金，投产期流动资金分年按达产比例分配

回收流动资金：流动资金计最后一年

资金运用：固定资产投资：建设期分年贷款本息

流动资金投资：投产期分年按达产期比例分配

盈余资金=资金来源-资金运用

[流动资金达产 比例分配计算：

投产期第一年：631.67×0.9=442.17 达产70%

投产期第二年：631.67×(0.9-0.7)=631.67×0.2=1 26.33 达产 90%

投产期第三年：631.67×(1-0.9)=631.67×0.1=63.17 达产 100% ]

37.资产负债表资产：

流动资产总额=流动资产(背景材料) 累计盈余资金(资金来源与运用表)

累计盈余资金：资金来源与运用表最后一年的累计盈余：

累计盈余(资金来源与运用最后一年)-固定资产余值-回收流动资金

在建工程：建设期第一年：第一年自有资金和贷款本息。

建设期第二年：包括第一年自有资金和贷款累计

固定资产净值：

投产期第一年：固定资产总额(包括)-无形资产-折旧费

第一年后：上一年固定资产净值-折旧费

无形资产净值：逐年扣减无形资产余值负债：流动负债：背景材料

贷款负债：取自还本付息表(分年本息)

资本金：建设期第一年：第一年投入的自有资金

第二年：包括第一年的自有资金总额

投产期第一年：自有资金总额 第一年应摊销的流动资金

第二年：上一年余额 第二年应摊销的流动资金

第三年：上一年余额 第三年应摊销的流动资金

第三年后：以后各年上年余额照抄

累计盈余公积金：损益表中盈余公积金分年累计分年填入

累计未分配利润：损益表中未分配利润分年累计分年填入